احتمالا تا الان تبلیغات مختلفی درباره “بیمه عمر” شنیده اید.در این نوع بیمه ها از شما می خواهند مبلغی را به صورت ماهانه پرداخت نمایید و گفته می شود که ماهانه مثلا سود 18 % به آن تعلق می گیرد.شما باید این کار را به مدت 10 یا 20 سال (بسته به نوع بیمه) انجام دهید و در پایان از یک سری مزایا بیمه ای و سرمایه ای برخوردار خواهید شد.اما سوالی که برای همه ما باقی می ماند این است که ارزش فعلی (الان) این سرمایه گذاری در مدت 20 سال آینده با پرداخت هایی که انجام می دهیم، چه میزان خواهد بود؟

تابع PV ارزش فعلی سرمایه را بر اساس یک دوره پرداخت با نرخ بهره ثابت در آینده مشخص می کند.

مثال 1:

آقای “عمر گریز” خود را بیمه عمر کرده است.این شخص به مدت 10 سال هر ماه مبلغ 130,000 تومان را به شرکت بیمه “فنا عمر” پرداخت می کند.شرکت بیمه به شخص گفته است که سالانه 18% سود به پرداختی این شخص تعلق خواهد گرفت.این شخص از شما می خواهد که ارزش فعلی این سرمایه گذاری را برای او محاسبه کنید.

ساختار تابع PV:

=PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])

=PV(نوع پرداخت, ارزش آتی, مقدار پرداخت در هر دوره, تعداد کل دوره های پرداخت, نرخ بهره)

rate:در این قسمت نرخ بهره را وارد می کنیم.در این مثال بهره به صورت سالانه بیان شده است.پس آن را تقسیم بر 12 ماه سال خواهیم کرد.

nper:تعداد کل دوره های پرداخت را در این قسمت وارد می کنیم.در مثال گفته شده است که به مدت 10 سال و هر سال 12 ماه می باشد.پس جمعا 120 ماه باید وام را بازپرداخت نمایم.

PMT:مقدار پرداختی در هر دوره را پرداخت می کنیم.ماهی 130 هزارتومان

Fv:وارد کردن این آیتم اختیاری بوده و می توانید آن را خالی رها کنید.ولی در این قسمت می توانید ارزش آتی را وارد نمایید.در صورت خالی رها کردن مقدار آن برابر با صفر خواهد بود.

type:وارد کردن این آیتم اختیاری بوده و می توانید آن را خالی رها کنید.ولی این قسمت نحوه پرداخت را تعیین می کند.اگر برابر با 0 بود یعنی در پایان هر دوره قسط پرداخت می شود و اگر 1 بود در ابتدای دوره قسط پرداخت می شود.در صورتی که خالی رها کردن مقدار آن صفر خواهد بود.

=PV(0.18/12,120,-130000)

نتیجه این فرمول عدد 7,214,799.03409943 می باشد.یعنی ارزش فعلی (الان) این سرمایه گذاری با شرایط بیان شده مبلغ 7,214,799.03409943 خواهد بود.

مثال2:

اما بیایید یک تمرین دیگر با هم انجام دهیم.اگر آقای “عمر گریز” از امروز به مدت 10 سال هر ماه 130000 تومان به حساب بانکی واریز نماید و سود سالانه آن 18% باشد، ارزش آتی آن چقدر خواهد بود؟

=FV(0.18/12,120,-130000,0,0)

جواب برابر خواهد بود با 43,067,464.8934516 .

با این مثال به شما نشان دادیم که ارزش 7,214,799.03409943 امروز با شرایطی گفته شده معادل 43,067,464.8934516 برای 10 سال بعد خواهد بود.

البته از فرمول زیر هم قابل محاسبه بود:

=FV(0.18/12,120,0,-7214799.03409943)

اکنون با ذکر چند مثال از تابع PV و بیان ویژگی های این تابع، شما را با این تابع کاربردی بیشتر آشنا خواهیم کرد.

مثال3:

ارزش کنونی سهامی که، 2 سال بعد 2,000,000 تومان ارزش خواهد داشت با بهره سالانه 10%  چقدر می باشد؟

[cf-restrict]

=PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])

=PV(نوع پرداخت, ارزش آتی, مقدار پرداخت در هر دوره, تعداد کل دوره های پرداخت, نرخ بهره)

=PV(0.1,2,0,2000000,0)

جواب خواهد بود 1,652,892.56 تومان.

می توانید صحت این مطلب را با فرمول زیر مجدد بررسی نمایید:

=FV(0.1,2,0,1652892.56198347,0)

جواب خواهد بود 2,000,000 تومان.

در واقع در این مثال به شما نشان دادیم که قسمت Fv این تابع چه کاربردی می تواند داشته باشد.

 

مثال 3:

به منظور دریافت 60,000,000 از “بانک به زور وام دهندگان” در 2 سال آینده با نرخ بهره سالیانه 12% مجبور به پرداخت اقساط ماهیانه 900,000  می باشیم اکنون چه مقدار باید در بانک سرمایه گذاری نماییم تا این وام را دریافت نماییم؟ (احتمالا خیلی از شما دوستان با این نوع وام سرو کار داشته اید)

=PV(0.12/12,24,-900000,60000000,0)

یعنی الان باید 28,134,919.11 در بانک سرمایه قرار دهیم و شرایط گفته شده را اجرا کنم تا بتوانم مبلغ 60 میلیون تومان در پایان 2 سال دریافت نماییم.

اما چند نکته مهم در استفاده از تابع PV :

نکته1: Pmt تنها شامل اصل و بهره پول می شود و مالیات و هزینه ها را شامل نمی شود (پرداخت ها با علامت منفی)

نکته2: در صورت حذف Pmt، مقدار fv در تابع قرار می گیرد

نکته3: اگر پرداخت منظم نباشد pmt  و type مقدار صفر می گیرند

نکته4:در صورتی که برای مدت دوره زمانی نامحدود اختیار نماییم اکسل توانایی پردازش توابع در این حالت را ندارد و باید زمانی بسیار طولانی نظیر 1000 سال را برای آن در نظر بگیریم

نکته5: مطمئن باشید که دوره های زمانی اجزای اصلی تابع مانند rate ، nper و pmt مشابه باشند(در صورت لزوم مشابه شود)

نکته 6:علائم ورودی های fv, pv, pmt را مشخص کنید.

نکته 7:اجزای تابع را در محل درست قرار دهید(بهتر است از ارجا به سلول برای فرمول دهی استفاده کنید)

نکته 8:درباره مفهوم سؤال دقت کنید.

نکته 9:مشخص کنید که چه تابعی می تواند پاسخ بدست آمده شما را بررسی مجدد کند.

نکته 10:مطمئن باشید که احتمال خطا را کم کرده اید.

[/cf-restrict]

 

بارگذاری بیشتر مطالب مرتبط
بارگذاری در Excel

۱ نظر

  1. َArash

    ۱۳۹۶/۰۹/۲۸ at ۱۰:۱۰

    سلام
    خیلی بی سر و ته نوشته اید
    اولا شرکتهای بیمه میگویند هر سال مبلغ قسط اضافه میشود و شما اینرا توضیح و تشریح نکرده اید. ضمنا در مثال سرمایه گذاری در بانک تشریح نکرده اید شخص نامبرده آیا قرار است تا ۱۰ سال ماهی ۱۳۰ تومن بریزه یا اونم هر سال مبلغ بیشتری مثلا سال دوم ماهانه ۱۵۰ تومن، سال سوم ماهانه ۱۸۰ تومن؟
    اگه مثال را برای افراد عادی مثل ما مینوشتید باید خیلی ملموس تر توضیح میدادید

    پاسخ

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *

این سایت از اکیسمت برای کاهش هرزنامه استفاده می کند. بیاموزید که چگونه اطلاعات دیدگاه های شما پردازش می‌شوند.